Nhờ thu – một phương thức thanh toán quốc tế mà chúng ta đã quen thuộc, nhưng bạn đã hiểu rõ về nó chưa? Trong bài viết này, chúng ta sẽ cùng nhau tìm hiểu về phân loại và quy trình vận hành nhờ thu để hiểu rõ hơn về phương thức thanh toán này.
Các bên tham gia
Trước tiên, hãy cùng tìm hiểu về các bên tham gia trong quá trình nhờ thu:
Bạn đang xem: Phân loại và quy trình vận hành nhờ thu (Collection of Payment)
- Người ủy thác (Principal): Là người yêu cầu ngân hàng phục vụ mình thu hộ tiền.
- Ngân hàng nhờ thu (Remitting or Sending Bank): Là ngân hàng theo yêu cầu của người ủy thác chấp nhận chuyển nhờ thu tới ngân hàng đại lý ở gần; và thuận tiện với người trả tiền.
- Ngân hàng thu hộ (Collecting Bank): thông thường đây là ngân hàng đại lý; hay chi nhánh của ngân hàng nhờ thu. Ngân hàng này thực hiện thu tiền theo các chỉ thị trong lệnh nhờ thu.
- Ngân hàng xuất trình (Presenting Bank): Nếu người trả tiền có quan hệ tài khoản với ngân hàng thu hộ; thì ngân hàng thu hộ sẽ xuất trình nhờ thu trực tiếp cho người trả tiền. Lúc này, ngân hàng thu hộ đồng thời là ngân hàng xuất trình. Nếu người trả tiền không có quan hệ tài khoản với ngân hàng thu hộ; thì ngân hàng thu hộ chuyển nhờ thu cho ngân hàng có quan hệ tài khoản với người trả tiền. Ngân hàng phục vụ người trả tiền trở thành ngân hàng xuất trình.
- Người trả tiền (Drawee): Là người thu hộ được xuất trình để thanh toán hay chấp nhận thanh toán.
Các hình thức nhờ thu
Có hai hình thức thông dụng của nhờ thu:
Nhờ thu trơn
Xem thêm : CÔNG VIỆC HÀNG NGÀY CỦA CẤP DƯỠNG MẦM NON
Nhờ thu trơn là hình thức đơn giản nhất, khi người bán chỉ cần đề nghị ngân hàng thu hộ tiền hối phiếu mà không kèm theo bất kỳ điều kiện nào. Tuy nhiên, hình thức này ít được sử dụng trong thanh toán quốc tế vì không đảm bảo quyền lợi của người bán và ngân hàng chỉ đóng vai trò thu tiền và không chịu trách nhiệm nếu người mua không thanh toán.
Vì vậy, khi là người xuất khẩu, chúng ta chỉ nên sử dụng hình thức này trong những trường hợp tín nhiệm hoàn toàn bên nhập khẩu, giá trị hàng hóa nhỏ, thăm dò thị trường hoặc hàng tồn kho quá nhiều.
Nhờ thu kèm chứng từ
Nhờ thu kèm chứng từ là hình thức nhờ thu phổ biến, sau khi người bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng thì lập bộ chứng từ thanh toán nhờ thu và nhờ ngân hàng thu hộ tiền hối phiếu. Có hai loại nhờ thu kèm chứng từ: nhờ thu trả ngay (Documents against payment, D/P) và nhờ thu trả chậm (Documents against acceptance, D/A).
- Nhờ thu trả ngay: Người nhập khẩu phải thanh toán tiền ngay khi nhận bộ chứng từ.
- Nhờ thu trả chậm: Người mua không phải thanh toán ngay, nhưng phải ký chấp nhận thanh toán trên hối phiếu có kỳ hạn mà người xuất khẩu ký phát. Thông thường, hối phiếu đã được chấp nhận sẽ được giữ tại ngân hàng thu hộ cho đến ngày đáo hạn. Tới ngày này, người mua phải thực hiện thanh toán như đã chấp nhận.
Quy trình nhờ thu
Quy trình nhờ thu trơn
(1) Người xuất khẩu giao hàng và bộ chứng từ hàng hóa cho người nhập khẩu.
(2) Người nhập khẩu lập hối phiếu và gửi đến ngân hàng phục vụ mình; ủy thác ngân hàng thu hộ tiền người nhập khẩu.
(3) Ngân hàng nhận ủy thác gửi kèm theo hối phiếu cho ngân hàng phụ vụ mình; ủy thác cho ngân hàng đại lý thông báo cho người nhập khẩu biết.
(4) Ngân hàng đại lý gửi hối phiếu đến cho người nhập khẩu để yêu cầu chấp nhận hoặc thanh toán.
(5) Người nhập khẩu sau khi kiểm tra, tiến hành trả tiền/ký chấp nhận trả tiền; hoặc từ chối trả tiền và gửi cho ngân hàng.
(6) Ngân hàng đại lý chuyển tiền; hoặc hối phiếu cho ngân hàng ủy thác.
(7) Ngân hàng ủy thác sau khi ghi có thì báo có cho người xuất khẩu; hoặc thông báo gửi hối phiếu lại cho người xuất khẩu.
Quy trình nhờ thu kèm chứng từ
(1) Người xuất khẩu giao hàng.
(2) Người xuất khẩu lập bộ chứng từ thanh toán (chứng từ giao hàng và hối phiếu gửi ngân hàng nhờ thu tiền).
(3) Ngân hàng xuất khẩu chuyển bộ chứng từ thanh toán cho ngân hàng đại lý, thu hộ số tiền.
(4) Ngân hàng đại lý sau khi kiểm tra, giữ bộ chứng từ hàng hóa và gửi hối phiếu đến người nhập khẩu để yêu cầu thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán (kèm theo bản sao hóa đơn thương mại) tùy theo các loại nhờ thu kèm chứng từ.
(5) Người nhập khẩu sau khi kiểm tra và thời hạn thanh toán, tiến hành trả tiền hoặc ký chấp nhận trả tiền, từ chối trả tiền và gửi ngân hàng.
(6) Ngân hàng đại lý chuyển giao bộ chứng từ hàng hóa cho người nhập khẩu để nhận hàng (khi ngân hàng đã nhận được sự đồng ý thanh toán của người nhập khẩu).
(7) Ngân hàng đại lý chuyển tiền gửi giấy báo có hoặc hối phiếu đã chấp nhận về ngân hàng nhờ thu bên xuất khẩu; hoặc thông báo về sự từ chối và gửi lại phối phiếu bị từ chối và bộ chứng từ.
(8) Ngân hàng ủy thác tiến hành thanh toán cho người xuất khẩu; hoặc chuyển hối phiếu đã chấp nhận; hoặc thông báo về sự từ chối thanh toán của người nhập khẩu và trả lại hối phiếu cùng bộ chứng từ hàng hóa cho người xuất khẩu.
Nhận xét
Xem thêm : Cách vái lạy trong đám tang người Việt theo phong tục truyền thống
Nhờ thu kèm chứng từ mang lại sự an toàn và khả năng kiểm soát lớn hơn so với nhờ thu trơn. Tuy nhiên, vẫn còn những hạn chế, chẳng hạn như không thể đảm bảo người mua sẽ thanh toán đúng hạn và ngân hàng chỉ đóng vai trò thu tiền mà không chịu trách nhiệm đối với việc trả tiền của người mua.
Đó là phân loại và quy trình vận hành phương thức thanh toán quốc tế nhờ thu. Hy vọng qua bài viết này, bạn đã hiểu rõ hơn về cách thức này. Đừng quên theo dõi Chuyên mục điểm tin UB Academy và Diễn đàn U&Bank để cập nhật những tin tức mới nhất về ngành.
Được viết bởi Luật Sư Tuấn – Luật Sư Tuấn
Nguồn: https://luatsutuan.net
Danh mục: Bản tin pháp luật
